確定申告|あなたも「投資信託」で資産運用始めませんか
確定申告
確定申告の必要性についての解説です。
- 必要な場合
- 販売会社にて開設した口座が源泉徴収無の場合、自分で確定申告をする必要があります。国内株式投資信託の収益についてですが、所得が少ない人は確定申告をすれば税率が安くなる場合があります。その他、株式投資信託を「買い取り請求」によって換金し、収益があった場合には確定申告が必要です。また、株式投資信託を換金した際に損失となった場合、その損失を確定申告することで3年に渡って繰り越しが可能です。
- 不要な場合
- 国内株式投資信託の収益については、販売会社にて開設した取引口座の種類が特定口座源泉徴収有の場合、納税は販売会社が代行してくれるので確定申告の必要はありません。所得が少ない人は確定申告すれば税率が安く済むことがありますが、所得が多い人は確定申告はせずに源泉徴収で済ませた方がいいでしょう。また、公社債投資信託の場合も、源泉分離課税なので確定申告の必要はありません。
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